ViDA je tu. Čo sa mení pre Vaše faktúry, ERP a účtovníctvo

ViDA mení európske pravidlá DPH postupne.

Skôr než v ERP určíte termín alebo rozhranie, rozdeľte si plnenia na tri toky.

• domáce faktúry
• cezhraničné B2B plnenia
• predaj cez platformy

Každý z nich môže mať iný harmonogram aj iné technické rozhranie. Otázka, dokedy to musí byť hotové, má preto tri rôzne odpovede.

Termíny podľa typu zmeny

Od januára 2027 sa spresňujú pravidlá OSS a IOSS. Od júla 2028 nasledujú opatrenia jednotnej registrácie DPH spolu s pravidlami pre platformy krátkodobého ubytovania a cestnej osobnej dopravy, pričom uplatňovanie tých platformových opatrení môžu členské štáty odložiť až do januára 2030. Digitálne reportovanie cezhraničných B2B transakcií sa začne uplatňovať od júla 2030.

Rozsah domácej povinnosti a jej účinnosť overte podľa zákona príslušnej krajiny. Európsky harmonogram sám neurčuje termín každej slovenskej faktúry.

Formát nie je iba prípona súboru

EN 16931 opisuje sémantický model e-faktúry. UBL a CII sú podporované syntaxe. Konkrétny profil k tomu dopĺňa vlastné pravidlá a povinné údaje, zatiaľ čo spôsob doručenia sa rieši osobitne, takže ak je potrebná štruktúrovaná faktúra, PDF pre človeka dátovú správu nenahradí.

Samotný XML export ešte nedokazuje správnosť.

V ERP zmapujte identifikátory partnerov, zložky DPH, menu a referencie na objednávku. Každému poľu priraďte zdroj a vlastníka. Pred výmenou systému overte, či dodávateľ dokáže doplniť potrebný profil a rozhranie. Je to jeden z podkladov na rozhodnutie, či ERP upraviť alebo nahradiť.

Čo skúsiť pred nasadením

• Odošlite bežnú faktúru, dobropis a doklad v cudzej mene. Overte súčty a referenciu na pôvodný doklad.
• Zopakujte tú istú správu. Import nesmie vytvoriť druhú faktúru.
• Simulujte prerušenie spojenia po prijatí. Stav doručenia musí zabrániť slepému opakovaniu.
• Skúste chýbajúci povinný údaj a opravu zamietnutého dokladu. Chyba má mať vlastníka a dohľadateľný stav.

Lehoty uchovávania a prístupy k archívu určite podľa platných predpisov. Zaznamenajte potvrdenia aj opravy a overte obnovu archívu, lebo doklad, ktorý sa po migrácii nedá nájsť, pri kontrole neobstojí.

Pre moduly okolo existujúceho ERP ponúkame firemný informačný systém a integrácie.

Pri modernizácii softvéru začíname existujúcim procesom. Pre konkrétne rozhranie a dátový model pripravíme technické posúdenie.